Что будет если не платить налоги

Содержание

Что будет при неуплате налога на имущество (штрафов и пеней)?

Задолженность гражданина по налогам и сборам в общем случае подлежит обязательному погашению. При неисполнении данного обязательства налогоплательщик столкнется с серьезными правовыми последствиями нарушения налогового законодательства. Рассмотрим, какими могут быть подобные последствия в случае, если речь идет о неуплате имущественного налога.

В каких случаях физлица платят штраф (и по каким имущественным налогам)?

Штраф за неуплаты налога на имущество (как и иных имущественных налогов — транспортного и земельного) назначается, если гражданин проигнорировал получение от ФНС требования о внесении соответствующего платежа в бюджет. Либо — исполнил его с опозданием. Штрафы при этом практически всегда дополняются пенями.

Впоследствии суммы налоговых недоимок, пеней и штрафов могут быть взысканы в установленном законом порядке.

Рассмотрим подробнее то, каким может быть алгоритм действий ФНС при просрочке налога.

Что будет делать ФНС при наличии повода для штрафа (пени) по имущественному налогу?

Указанные имущественные налоги — собственно, имущественный (то есть, на жилую недвижимость), транспортный и земельный, подлежат уплате — при условии получения уведомления из ФНС, до 1 декабря года, следующего за тем, за который исчислен платеж.

При этом если уведомление из ФНС не пришло, хотя должно было (в силу того, что у гражданина фактически имеется налогооблагаемое имущество), то налогоплательщику нужно самостоятельно обратиться в ведомство за разъяснениями.

Вполне возможно, что отсутствие уведомления связано с неполучением ФНС сведений по налогооблагаемому имуществу.

В общем случае такие сведения передаются в ФНС без участия гражданина — например, при покупке квартиры уведомление о том, что она стала принадлежать конкретному налогоплательщику, налоговикам направляет Росреестр.

Но бывает, что такие сведения не передаются должным образом. Если налогоплательщик имеет налогооблагаемое имущество, по которому не было получено уведомления, то до 31 декабря года, идущего за тем, за который должен быть исчислен налог, ему нужно уведомить ФНС о наличии такого имущества.

Отметим, что если сумма исчисленного имущественного налога — менее 100 рублей, то ФНС не направляет уведомление. Но к этой сумме добавляется другая — через год, за следующий отчетный период. Как только налог за несколько лет превышает 100 рублей — гражданин получает уведомление. Кроме того, уведомление в любом случае направляется по истечении 3 лет с момента исчисления суммы налога.

В случае нарушения срока уплаты налога по уведомлению из ФНС последствия для налогоплательщика будут следующими:

  1. На задолженность начислится пеня.

Считается она по формуле:

ПЕНЯ = ДОЛГ * ДНИ * 1/300 * СТАВКА, в которой:

ДОЛГ — сумма задолженности;

ДНИ — количество дней просрочки уплаты налога;

СТАВКА — ключевая ставка Банка России, действующая в период просрочки, в десятых долях (то есть, если она равна, к примеру, 7,5% — именно в такой величине ставка действует с 9 февраля 2018 года, то в формуле она используется в значении 0,75).

Таким образом, в случае с рассматриваемыми налогами пеня начисляется уже со 2 декабря.

  1. За задолженность последует штраф.

Его сумма в общем случае составляет 20%. А если ФНС докажет, что налогоплательщик не внес платеж умышленно — 40%.

Оштрафовать налогоплательщика ФНС вправе в течение 3 лет с начала года, который идет за тем, в котором налог подлежал уплате.

  1. ФНС в течение 3 месяцев после обнаружения недоимки (и с учетом начисленных на нее пеней и штрафов) направляет гражданину требование о погашении долга. Если сумма задолженности — менее 500 рублей, то требование может быть направлено в течение 1 года.

В требовании будет отражен размер долга и срок исполнения документа. Он не может быть менее 8 рабочих дней с момента получения налогоплательщиком требования. Но если в документе ФНС указало иной, более длительный срок — придерживаться нужно его.

  1. При неисполнении гражданином требования — недоимка (штрафы и пени) по имущественному налогу будет взыскана в судебном порядке.

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве (+7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге (+7-812-309-87-91).

Как осуществляется судебное взыскание штрафа (пеней) и налога?

Обращение ФНС в суд осуществляется:

  • Если сумма долга — более 3 000 рублей, то в течение 6 месяцев после истечения срока исполнения требования.
  • Если сумма налога — менее 3 000 рублей, то в течение 6 месяцев по истечении трех лет с момента неисполнения требования.
  • Если сумма налога на момент истечения срока требования не превышала 3 000 рублей, но затем — превысила (например, по причине начисления пеней), то в течение 6 месяцев с момента такого превышения.

На основании обращения ФНС суд может принять решение:

  1. в общем порядке (при проведении заседания с участием сторон — ФНС и налогоплательщика), если у налогоплательщика есть возражения касательно требований ФНС;
  2. при вынесении судебного приказа (при котором не требуется участие сторон), когда требования ФНС не требуют дополнительных доказательств.

При этом налогоплательщик вправе в течение 20 дней после издания судебного приказа направить суду возражения касательно требований ФНС. В этом случае приказ отменяется и назначается обычное слушание по налоговому спору.

На основании решения суда ФНС выдается исполнительный документ. Он может быть передан в Службу судебных приставов, которые затем взыскивают задолженность с налогоплательщика в установленном законом порядке.

Другой вариант — передача исполнительного документа работодателю налогоплательщика.

На основании данного документа работодатель будет удерживать с зарплаты налогоплательщика суммы в счет погашения задолженности сотрудника перед бюджетом.

Источник: http://law03.ru/finance/article/chto-budet-esli-ne-platit-nalogi-na-imushhestvo

Что будет, если предприниматель забудет заплатить государству

Зарегистрировать ИП — как завести собаку. Животное надо регулярно кормить, следить за ним на прогулке и делать прививки. За ИП тоже надо ухаживать: отчитываться за него в госорганы, платить налоги и взносы. Если вести себя безответственно, собака и бизнес заболеют. В статье мы рассказываем, что будет, если водитель забудет об обязанностях перед государством.

Забыл про налоги

Каждый день просрочки будет стоить вам 1/300 ставки рефинансирования от суммы долга. Для простоты считайте, что налоговая вынудит вас взять кредит под 13 % годовых. Задолжаете ей 60 000 рублей налогов — через год отдадите с процентами 67 800. Плюс, могут выставить штраф от 20 до 40 % от неуплаченной суммы.

Если просрочите оплату, сначала налоговая пришлет бумажное требование об уплате недоимки. Когда срок его исполнения истечет, государство взыщет просроченное с вашего расчетного счета.

Пока налоговая ждет долги, вам могут заблокировать расчетый счет. Деньги будут поступать, но снять очередной платеж от Вили не получится. Налоговики делают это, чтобы заставить предпринимателя слушаться. После получения платежа банк в течение суток разморозит счет.

Забыл про отчетность

Налоговую декларацию за год надо подать до конца апреля следующего года. Если заплатите налог, но про декларацию забудете, то через десять дней задержки придет штраф 1000 рублей, а ваш счет в банке заморозят.

Если не заплатите налог и у налоговой не будет вашего годового отчета, то оштрафуют на 5 % от суммы долга по декларации за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не больше, чем на 30 %. Сдадите декларацию — блокировку счета снимут на следующий день.

Забыл про страховые взносы

Пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования не получили ваши фиксированные взносы 31 декабря. У государства стало меньше денег на содержание больниц и пенсии. За это банковский счет не заблокируют, но вам уже с 1 января будут начислять пеню, а в самых запущенных случаях добавят штраф.

За неуплату взносов каждый день просрочки «капает» пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования — это те же самые тринадцать процентов годовых от суммы взноса.

Дороже всего обойдется забыть одновременно про взносы и налоговую декларацию. В июне 2017 года налоговая передаст в Пенсионный фонд информацию о ваших доходах за 2016-й. Если у них не будет отчета, фонд может взять с вас взносы по максимуму — 158 648,69 вместо минимальных 23 153,33 рублей.

Кроме пени бывают штрафы. Если Пенсионный фонд проверит ваш бизнес и узнает, что вы занижали взносы или долго их не платили, то оштрафуют на сумму от 20 до 40 % от неуплаченной суммы.

Страховые фонды после просрочки могут снять с вашего расчетного счета страховые взносы, пени и штрафы. Единственное, что они не могут, в отличие от налоговой, — заблокировать ваш счет.

Решил радикально избавиться от долгов

Вам остановили операции по счету ИП, и вы решили завести расчетный счет в другом банке, чтобы получать деньги на него. Пока у вас есть заблокированный счет, второй вам нигде не откроют.

Или вы решите закрыть ИП с долгами и зарегистрировать новое. Долги на свежее ИП не перейдут, а останутся на вас как на физическом лице. Налоговая инспекция и пенсионный фонд могут подать на вас в суд и взыскать долг.

Перестал работать и не закрыл ИП

Если вы перестанете вести предпринимательскую деятельность и не закроете ИП, вам все равно нужно будет платить фиксированные страховые взносы и отчитываться перед налоговой ежегодно. В этом случае в апреле вы все равно подадите декларацию, но без указания доходов и расходов.

Запомнить

За просрочку платежей и отчетности госорганы выписывают пени, а за неуплату штрафуют. Самому пени и штрафы считать не нужно, по почте придет требование, где будет указана точная сумма и реквизиты для оплаты. Также государство может заблокировать расчетный счет и снять с него недоимки без вашего согласия. Смена банка или новое ИП не избавят от долгов.

Человек может забыть купить собачий корм в супермаркете и не вспомнить про день рождения друга. Налоговая и страховые фонды — не люди, они ничего не забывают. Открыть ИП и не думать про обязанности не получится. Платить и отчитываться придется рано или поздно. Если делать это раньше, суммы будут меньше, а нервы — целее.

За помощь в подготовке статьи благодарим Ольгу Аввакумову, эксперта сервиса «Эльба».

Источник: https://wheely.com/blog/driver/tax-strikes-back/

Если не платить транспортный налог что будет и как поступить?

С целью пополнения регионального бюджета РФ правительством в свое время было принято решение о необходимости уплаты физическими и юридическими лицами транспортного налога.

Каждый автовладелец должен знать о последствиях уклонения от выполнения своих обязанностей. Но перед этим давайте разберемся, кто вообще должен осуществлять взносы, по каким принципам рассчитывается их размер.

Если не платить транспортный налог что будет?

За какие транспортные средства платится налог?

Все физические и юридические лица, на которых согласно Законодательства РФ зарегистрированы средства передвижения, обязаны делать платежи в государственный бюджет.

Налогообложению подлежат автомобили, мототехника, автобусы и множество других разновидностей транспортных средств.

Статьей 358 частью 2 Налогового кодекса также предусмотрены исключения в виде легковых автомобилей, предназначенных для инвалидов, специальная техника, используемая в целях производства сельскохозяйственной продукции, машины, значащиеся в розыске, угоне.

Переходим к следующему важному вопросу, как определяется размер платежа? Всем автовладельцам известно, что данный показатель определяется с учетом мощности двигателя и налоговой ставки. Количество энергии, которую способен развить мотор, исчисляется в лошадиных силах.

Основные элементы транспортного налога

Таблица налоговых ставок

Мощность двигателя Налоговая ставка, руб.
До 100 л.с. включительно 2,5
Свыше 100 до 150 л.с. включительно 3,5
Свыше 150 до 200 л.с. включительно 5
Свыше 200 до 250 л.с. включительно 7,5
Свыше 250 л.с. 15

Внимание! Допускается возможность изменения ставок на уровне региональных субъектов. Максимальный порог их увеличения составляет 10 раз.

И еще, если стоимость авто превышает 3 миллиона российских рублей, при расчете налога используется повышающий коэффициент.

Период, за который насчитывается конкретная сумма, составляет 12 месяцев. Началом считается момент постановления ТС на учет. Нельзя не упомянуть о нововведении, согласно которому месяц регистрации/снятия с регистрации авто не учитывается.

Детали этого вопроса можно узнать у юриста или попробовать самостоятельно найти информацию в Интернете. При желании таким же образом можно рассчитать сумму, обязательную к уплате.

На официальном сайте налоговой службы любой пользователь может попробовать воспользоваться онлайн-калькулятором.

Онлайн калькулятор

Чтобы гражданин не просрочил платеж, сотрудниками налоговой службы как минимум за месяц до окончания срока уплаты плательщику направляется соответствующее уведомление, а к нему прикрепляется квитанция на оплату.

Обращайте внимание на то, чтобы документ содержал следующую информацию: сумму государственного сбора, объект налогообложения, конечный срок уплаты. В случае если на вас оформлено не одно транспортное средство, в документах отражается информация обо всех.

Его передача осуществляется разными способами, например, под расписку, по обычной почте в виде заказного письма, в электронной форме.

Важно! Тем, кто зарегистрирован на сайте НС, бумажные уведомления не направляются. Будьте внимательны и проверяйте Личный кабинет.

Уведомление из налоговой

Что будет, если не платить транспортный налог? Хотелось бы отметить, что уведомление может быть, и не получено. Причины могут быть разные, например, органы, отвечающие за регистрацию, сведения в налоговую не передали.

Это также может быть сбой в работе почты или просто имеет место банальная ошибка.

Радоваться раньше времени не стоит, потому что неполадки рано или поздно будут устранены и налог начислят, причем может быть даже за несколько расчетных периодов.

Немаловажным моментом является и то, что заказное письмо из налоговой считается полученным по истечению 6 дней от даты его направления на конкретный адрес.

Имеются в виду ситуации, когда уведомление затерялось или вы его просто не стали получать.

Вывод напрашивается следующий: даже, если квитанция получена не была, но вы помните о своих обязанностях, лучше не затягивать с обращением в налоговую по месту жительства. Там попросите, чтобы вам повторно выдали уведомление на руки.

Видео — Что будет, если вовремя не оплатить транспортный налог

Законодательная база

Как уже стало понятно, уплата налога на ТС является обязанностью всех граждан. Исключения касаются только тех, кто относится к категории льготников.

Согласно кодексу, при условии отсутствия своевременной уплаты по счетам неизбежно наступает административная, и как следствие — уголовная ответственность. Минимальным наказанием является наложение штрафа в размере 20% от суммы платежа.

Если имеет место злой умысел, размер штрафа увеличивается в два раза. При несогласии, гражданин вправе подать судебный иск. В обязательном порядке укажите конкретные причины просрочки платежа.

Рассуждая о том, что будет при неуплате транспортного налога, хотелось бы уделить внимание сроку давности.

Гражданина, который пропустил оплату, привлечь к ответственности могут только в течение 3-х лет. По прошествии данного периода времени все наказания, выносимые инспекцией, будут считаться незаконными.

Статья 363. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу

Когда наступает уголовная ответственность? Если гражданин, получив письменное требование, в течение 2-х месяцев не выполнил его. При таких обстоятельствах материалы передаются внутренним органам.

Их представители занимаются изучением состава преступления.

К его признакам относятся ситуации:

  • налогоплательщиком не была предоставлена декларация или в документации отражена неправдивая информация;
  • обязательства исполнены не в полном объеме;
  • скрыты денежные средства.

К числу дополнительных санкций относятся такие меры, как арест банковских счетов, наложение запрета на пересечение границы, взятие банковского кредита.

Размер транспортного налога

Особенности наказания физических лиц

Если гражданин своевременно не внес платеж, взыскание осуществляется в строгом соответствии со статьей 48 НК РФ.

Согласно законодательству, инспекция вправе провести налоговую проверку, насчитать штраф за невыполнение обязательств, арестовать счета, материальные ценности, имеющиеся в собственности. Положенная сумма платежа может быть взыскана с заработной платы должника.

Достаточно строгим наказанием является запрет на пересечение границы государства. Бывают ситуации, когда налоговая подает иск в суд, в котором отражает свое желание взыскать долг из имеющегося имущества. Это может быть банковский депозит, электронная валюта, наличность.

Срок исковой давности составляет полгода с момента окончания периода, который отводится на оплату. Все расходы на судовые тяжбы покрывает нарушитель.

Одно из наказаний за неуплату налогов — запрет на пересечение границы государства

Как налоговая инспекция поступает с юридическими лицами?

Для тех, кто не в курсе, юр. лица должны уплачивать транспортный налог не позже 5 февраля года, который следует за отчетным. Взыскание осуществляется за счет имеющейся у предприятия денежной массы. Но! Законом не разрешается использовать депозитные средства до истечения положенных сроков.

Налоговая служба может подать в суд только на основании отсутствия своевременного платежа со стороны юридического лица, а также, если сумму налога невозможно пересчитать или было принято решение со стороны исполнительной службы о привлечении к ответственности. Что касается санкций, то на юридические лица они накладываются в виде пени, штрафов. Сюда же относится удержание из доходов гражданина РФ, арест имущества.

Пример протокола

Внимание! Если в декларации о доходах указана ложная информация, предусматривается административная ответственность. Обычно после следует уголовная. Отрезок времени, в пределах которого есть возможность подать в суд, составляет 3 года.

Отличительной особенностью является то, что фирма или компания налог оплачивает не единым платежом, как например, физические лица, а вносит авансовые.

Нестандартные ситуации

Если вы вступили в наследство и получили долги по налогам, знайте, их все равно придется погасить. Согласно правилам, по долгам отвечают в пределах объема оставленных материальных ценностей. После смерти гражданина начисление долга прекращается.

Теперь вы знаете, что будет при неуплате транспортного налога: сначала пеня, а потом штраф. При этом нельзя забывать о сроке исковой давности, по истечению которого налоговые органы не смогут обратиться в судебные инстанции.

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть!

Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://law-world.ru/yuridicheskaya-praktika/nalogi/esli-ne-platit-transportnyj-nalog-chto-budet.html

Что будет, если не платить налоги?

Налогомания » Общая информация » Что будет, если не платить налоги?

Содержание статьи

Федеральным законодательством предусмотрена ответственность за неуплату или занижение суммы налоговых сборов для тех, кто не платит налоги. В частности, в положениях закона установлены штрафные санкции в размере 20% от суммы неоплаченного вовремя налогового сбора, которую тоже, кстати, придется оплатить в полном объеме. Если же налоговая декларация включает в себя корректные данные относительно суммы налогов, которые необходимо внести, однако предприятие задерживает подобные выплаты, то штраф не налагается – предприятию придется оплатить непосредственно только сумму налоговых сборов.

Если ИП не платит налоги вообще и сумма задолженности постоянно возрастает, то законодательство допускает уголовную ответственность в этом случае. Уголовное дело возбуждается в отношении неплательщика налогов, если сумма неуплаченных налоговых сборов превышает установленные законодательством пределы.

Уголовное дело возбуждается, как правило, в отношении частного лица – руководителя предприятия. Причем даже факт возбуждения уголовного дела не освобождает предприятие от уплаты задолженности. Согласно уголовному кодексу страны неплательщику налогов может назначаться наказание в виде крупного штрафа или лишения свободы сроком до 1 года.

Как не платить транспортный налог?

Вопросом как не платить транспортный налог не раз задавались владельцы мощных автомобилей иностранного производства и с достаточно давней датой выпуска.

Как правило, именно таким автолюбителям приходится выплачивать значительные суммы за машину, которую когда-то они приобрели за вполне приемлемую цену.

Не платить транспортный налог на законных основаниях владелец транспортного средства может только в случае, если ему не было доставлено уведомление из налоговой службы, в котором указана сумма, предназначенная к оплате по транспортному налогу.

Как сдавать квартиру и не платить налоги?

Многие собственники нескольких квартир предпочитают сдавать одну из них. Причем получая доход, такие граждане не торопятся уплачивать налоговые сборы, ставка по которым в этом случае составляет 13%. Поэтому часто возникает ситуация, когда человек сдает квартиру, а налоги не платит.

Законодательством предусмотрена ответственность, которая налагается на гражданина в виде крупных денежных штрафов с одновременной выплатой суммы задолженности.

Если налог не уплачивается на протяжении более 3 лет и сумма задолженности превышает 100 тысяч рублей, то неплательщику грозит уголовная ответственность.

Источник: http://nalogomania.ru/obshhaya-informatsiya/chto-budet-esli-ne-platit-nalogi.html

Что будет, если не платить налог за сдачу квартиры?

Сдача квартиры в аренду – один из главных дополнительных (а иногда и основных) заработков в Москве. Большинство граждан не торопится сообщать об этом государству, поскольку оно непременно затребует свои законные 13%. Так чем такое молчание может грозить счастливому обладателю лишней квартиры или комнаты?

 Иллюстрация: Ирина Фатеева

Закон и наказание

Согласно законодательству, сдача квартиры в аренду предполагает, что собственник обязан декларировать доход и платить налоги. Если этого не сделать, можно попасть под ответственность по одной из нескольких статей в зависимости от ситуации, а именно:

  • Статья 122 НК РФ — Неуплата или неполная уплата сумм налога (штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога или 40%, если деяние совершено умышленно, плюспени за каждый день просрочки в процентах от неуплаченной суммы налога – процентная ставка – 1/300 ставки рефинансирования Центробанка).
  • Статья 171 УК РФ — Незаконное предпринимательство (штраф до 300 тыс. рублей, обязательные работы сроком до 480 часов или арест до 6 месяцев), если общий доход от этого предпринимательства превышает 1,5 миллиона рублей. Но статья эта не может быть применима, если жильё покупалось для личных нужд.
  • Статья 198 УК РФ — Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица, если размер недоплаты превышает 10% от общей суммы налога/сбора, подлежащей уплате (штраф – от 100 до 300 тыс. рублей или заключение на срок до 1 года). Разница от ст. 122 НК РФ в том, что предприниматель не подаёт декларацию в принципе, указывает ложные данные, прячет имущество или деньги, на основе которых взыскиваются налоги и т.д.

Важно! Если арендодатель совершил преступление впервые и полностью выплатил налоги, сборы и пени, то он освобождается от уголовной ответственности.

Важно также отметить, что государственной регистрации подлежат договоры аренды квартиры, заключенные на один год и более. С юридическими лицами заключается договор аренды, а с физическими — договор найма (и он не подлежит обязательной государственной регистрации).

Как налоговые органы узнают о сдаче?

Между арендодателями и налоговиками идет своеобразная война, в которой органы проигрывают по всем фронтам.

Доказать факт сдачи квартиры в аренду можно только с помощью договора, который арендодатель сам же и принёс, или при наличии чеков, в которых чёрым по белому написано — «за аренду квартиры».

Но если он этого не сделал, то обвинить законопослушного гражданина в уклонении от уплаты налогов практически невозможно, ведь в чужой квартире может жить не арендатор, а друг/кум/сват/брат, которого просто пустили последить за пустующей квартирой.

Важно! Проживание не в своей квартире как таковое не является правонарушением.

Если вы и съёмщик ведете себя тихо, то «сдать» вас могут только любопытные бабушки у подъезда, если, конечно, сумеют доказать, что в квартире живут именно квартиранты, а не кто-то из многочисленной родни. Более того, даже если сотрудники ФНС посетят квартиру, им никто не обязан открывать, а вламываться в дверь, не имея на то основания, правоохранители не станут.

Ещё одна опасность заключается в том, что «донести» на квартиросдателя может сам квартиросъёмщик. Ситуации бывают разные, а подозрения в неуплате собственником квартиры налогов могут стать хорошим рычагом давления в спорных ситуациях.

Уловки и ухищрения

Помимо совсем уж очевидного способа, при котором обе стороны процесса попросту умалчивают об аренде или сдаче квартиры и тихонько решают все вопросы один на один, в интернете можно найти целый список ухищрений, благодаря которым, по мнению советчиков, реально и закон не нарушить, и налоги не платить.

  • Самый очевидный способ – заключить договор аренды не на год, а на, допустим, 360 дней, если речь идёт о соглашении с юридическими лицами. Таким образом можно его не регистрировать, а просто перезаключить. Ведь, согласно НК РФ, регистрации подлежит договор, заключенный на год или более.
  • Кто-то подстрекает начинающих арендодателей уничтожать договор найма перед обязательной уплатой налогов в апреле. С одной стороны, договор дисциплинирует арендатора, но если нет договора на момент подачи налогов, то, соответственно, нет и налогов.
  • Повторяя вышесказанное, можно подчеркнуть, что обязательной регистрации подлежит договор аренды, заключенный с юридическими лицами на год и более, а договор найма, заключаемый физическими лицами — нет. Соответственно, если просто помалкивать о договоре, то доказать факт его наличия будет невозможно.
  • Наличие договора как такового не означает, что арендатор ежемесячно вносил оплату, а арендодатель получал её. Даже налоговые инспекторы не имеют возможности доказать это, несмотря на наличие договора на руках. Арендодатель запросто может заявить, что никаких денег не получал, а выгнать квартиросъёмщика не может из-за этических соображений или по каким-то иным причинам.
  • Также встречаются рекомендации заключить срочный или бессрочный договор безвозмездного пользования квартиры с родственниками.

Андрей Шенин

11.05.2016

Источник: https://knowrealty.ru/chto-budet-esli-ne-platit-nalog-za-sdachu-kvartiry/

Если фрилансеру не платить налоги? | Мамина карьера

Рано или поздно каждый фрилансер сталкивается с налоговым вопросом. Платить или не платить?

Ответит на него каждый из своих соображений, можно найти много доводов как “за” так и “против”. Вот с чем поспорить нельзя, так это с налоговым законодательством, ведь незнание закона не освобождает от ответственности.

Так что же будет если не платить налоги?

Банк заморозит ваши счета

В каждом банке есть служба финмониторинга, которая отслеживает все передвижения средств на счетах клиентов. Действуют они так по указанию ЦБ, который регулирует всю банковскую систему в стране. Так вот в случае возникновения каких-то подозрений в отношении вашего счета его сначала заблокируют и попросят объясниться с банком.

Тогда вам нужно будет предоставить банку документы, объясняющие движения средств на счете, откуда и за что перечисляются средства. Если таких документов у вас не окажется, то будьте готовы потерять все деньги, имеющиеся на счете. Возможно, что после такой истории у вас будут отказы и в других банках.

Налоговая примет меры по добору средств

Другой вариант развития событий — вами может заинтересоваться налоговая. Банки обязаны предоставлять отчеты на запрос налоговой о движении средств на ваших счетах.

И тогда объясняться нужно будет уже с налоговой службой. От вас также потребуют отчитаться по всем переводам.

Если в ходе проверки будет установлено, что вы занимаетесь бизнесом без регистрации ИП, то это может повлечь следующие меры наказания:

  1. С вас взыщут налоги за 3 года по общей системе налогообложения, а это 13% от всех поступлений, в соответствии со ст. 113 НК;
  2. Начислят пеню — 1/300 ставки ЦБ за каждый день, в соответствии со ст. 75 НК;
  3. Штраф до 30% от суммы налога, подлежащей ежегодной уплате, за непредоставленные декларации, ст. 119 НК
  4. Штраф 40% от суммы недоимки за уклонение от налога ст. 122 НК;
  5. Назначат штраф в размере 2000 рублей за осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации, в соответствии со ст. 14.1 КоАП.

Сумма может набежать внушительная. Если вам будут начислены штрафы и налоги, то их придется выплачивать. И в один прекрасный день вы обнаружите, что с ваших счетов были списаны средства. Если денег будет недостаточно, то возможен арест имущества и ограничения на выезд за границу.

Какие риски?

Какова вероятность, что банк или налоговая заинтересуется вашими счетами? А вот на этот вопрос ответить сложно. Во-первых, неуплата налогов не фиксируется автоматически. Во-вторых, налоговая служба РФ не обязана сопоставлять доходы и расходы граждан.

У нее даже нет достаточно полномочий для этого. Но вполне возможно, что ваш клиент упомянет вас в своей финансовой отчетности. И тогда вами может заинтересоваться налоговая. Сколько вы сможете спокойно жить без уплаты налогов никто точно сказать не может.

Оценить степень рисков придется только вам.

Так ли страшны налоги?

У фрилансеров несколько вариантов работать в рамках НК РФ.

  1. Работать как физическое лицо и ежегодно сдавать декларацию. При этом платить налог на доходы по ставке 13% НДФЛ. Такой вариант подходит, если вашу деятельность нельзя назвать предпринимательской.
  2. Если вы регулярно получаете деньги за ваши услуги (ключевое слово регулярно), то это уже бизнес. Тогда вам нужно зарегистрироваться  в налоговой как ИП или ООО. В этом случае вы можете выбрать вариант налогообложения. Это могут быть те же 13% или 6% по упрощенной системе. У каждого варианта есть своя специфика выплат и отчетности, выбирайте то, что вам более приемлемо.

А еще есть налоговые каникулы и возможность легально сократить расходы на налоги. Если тема налогов очень далека от вас, то проконсультируйтесь с грамотным бухгалтером. Он поможет развеять все сомнения и узнать какие условия и льготы в налогообложении действуют именно в вашем регионе.

Как выйти из тени?

Если вы хотите действовать по закону, то можно сделать следующее:

  1. оформить ИП, указав предпочтение для УСН. Оплатите госпошлину в размере 800 рублей. Регистрация займет 5 рабочих дней. При регистрации на сайте налоговой можно получить скидку на оплату госпошлины;
  2. завести банковский счет. Сейчас это тоже можно сделать не выходя из дома, через интернет. Выберите удобный вам банк и тариф. Есть тарифы как с абонентской платой за обслуживание, так и без;
  3. организовать бухгалтерскую отчетность. Есть банки, которые сами посчитают за вас налоги, заполнят документы и отправят декларацию в налоговую. Некоторые из них даже делают это бесплатно;
  4. открыть корпоративную карту. С этой картой вы сможете осуществлять любые операции и пользоваться денежными средствами на счете по вашему усмотрению.

Как видите соблюдать налоговое законодательство кажется сложным когда вы совершенно ничего об этом не знаете. В действительности разобраться в этом вполне по силам каждому.

Автор — Людмила Островская

***************************

«Примерьте» на себя одну из простых востребованных онлайн-профессий, подходящих для мам в декрете. Скачайте электронную книгу «46 интернет-профессий для мам в декрете». В ней вы найдете информацию о реальных профессиях с официальным заработком.

 Чтобы получить ее введите свои данные в форму ниже

Источник: http://mamina-kariera.ru/zarabotok-v-internete/chto-budet-esli-frilanseru-ne-platit-nalogi.html

Что будет если не заплатить транспортный налог?

Все граждане РФ, владеющие транспортными средствами, которые оборудованы двигателем, в соответствии с действующими статьями законодательных актов обязаны оплачивать ежегодный налоговый сбор – транспортный налог. По некоторым причинам некоторые автолюбители не осуществляют положенного перечисления вовремя, намеренно отказываются его платить или попросту по невнимательности пропускают последний допустимый срок платежа.

Тем не менее все они оказываются в практически одинаковых условиях. Что будет если не платить транспортный налог, какие могут быть последствия, могут ли собственника транспортного средства привлечь к ответственности, что в этом случае его может ожидать и каким образом определяется неуплата транспортного налога?

Как определяется неуплата транспортного налога

Перед тем, как разбираться, чем грозит неуплата транспортного налога, необходимо понять, какие существуют сроки его перечисления. Обязательные взносы в бюджет Российской Федерации, определяющие суммы и сроки перечисления, указываются Налоговым кодексом РФ.

За оплату транспортного налога отвечает статья 363 НК РФ, в соответствии с которой крайними сроками перечисления считается 1 декабря каждого года, следующего за отчетным.

Таким образом, за использование автомобиля в одном году, у ее собственника фактически дается времени 11 месяцев следующего года для того, чтобы рассчитать, оплатить или даже определить свою принадлежность к льготной категории, по которой сумма оплаты значительно уменьшается или вовсе отсутствует.

Не зависимо от того, кому по документам принадлежит транспортное средство – рядовой ли это гражданин (физическое лицо), индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, органами налоговой службы осуществляется рассылка уведомлений о необходимости оплаты налога и его сумме. Сумма, которая выходит в результате расчетов, берется на основании данных регистрации автомобилей при их постановке на учет.

Стоит обратить внимание, что письма высылаются по месту регистрации лиц и организаций – таким образом, если вы, являясь физическим лицом, не проживаете по месту прописки, то такое уведомление вам не придет. Соответственно, по отношению к организациям рассылка уведомлений осуществляется по юридическим адресам, которые отражаются в свидетельстве о государственной регистрации предпринимателей и предприятий.

Важным факторов оплаты налога является то, что даже в том случае, если уведомление по каким-либо причинам к вам не попало, вы обязаны его оплатить.

Последствия неуплаты налога

Какое может ожидать наказание собственника транспортного средства при отсутствии факта своевременной оплаты налога? Начиная с первого дня просрочки образовывается задолженность и последующие последствия в результате несвоевременной уплаты могут быть следующими:

  • Начисление пени. В таком случае если вы оплатите в дальнейшем налог несколько позже срока, то кроме его основной суммы потребуется оплатить и начисленную пеню;
  • Назначение штрафов. Их величина будет зависеть от суммы задолженности и срока, в течение которого отсутствовала оплата транспортного налога;
  • Санкции по взысканию образовавшейся задолженности. В таком случае взыскание осуществляется в принудительном порядке по решению судебного органа по месту регистрации лица или организации.

Стоит отметить, что не весь транспорт подлежит налогообложению – вполне возможно, что вам и нет необходимости оплачивать определенную сумму налога. Для того, чтобы заранее обладать достоверной информацией, лучше всего еще при регистрации транспортного средства узнать о том, попадает ли оно в разряд средств, облагаемых налогом.

Расчет суммы штрафа и пени

Какова может быть величина штрафа за несвоевременную оплату положенного законодательными актами сбора? Размер штрафа, а, точнее, принцип его расчета определяется статьей 122 Налогового Кодекса РФ и может вычисляться следующим способом:

  • 20 % от суммы неоплаченного сбора. Такой метод расчета применяется, если в действиях собственника транспортного средства не было выявлено злого умысла, а также не было зафиксировано налогового нарушения;
  • Если же в действиях владельца автомобиля или другого транспортного средства, за который не был уплачен в положенные сроки обязательный сбор, рассматривается попытка злостного отклонения от уплаты, в таком случае размер штрафа будет составлять уже 40% от его величины.

Стоит отметить, что назначенная налоговым органом или судом величина штрафа может быть изменена в сторону уменьшения или вообще отмениться. При наличии определенных обстоятельств, которые могли помешать владельцу авто перечислить сумму оплаты (пребывание на лечении), факт начисления штрафа можно также обжаловать в судебном порядке.

Кроме суммы штрафа к оплате также прибавляется размер рассчитанной пени. Ее определяют по следующей формуле:

П = Вн х Дп х 1/300 СРцб, где:

  • Вн – размер (величина недоимки) – та сумма налога, которая не была оплачена;
  • Дп – количество дней, в течение которых налог не оплачивается (после крайней даты оплаты);
  • СРцб – средняя ставка Центробанка РФ (на данный момент она составляет 10%).

Меры взыскания образовавшейся задолженности

Для взыскания средств неоплаченного налога могут применяться следующие меры и действия:

  • Направление уведомлений в письменном виде на адрес регистрации физического лица или организации;
  • В случае отсутствия факта добровольной оплаты налоговая служба направляет поручение в банк, в котором находятся счета неплательщика о принудительном списании необходимой суммы средств;
  • Обращение в судебный орган. Последствием может стать наложение ареста на имущество лица и использование его для выплаты суммы. После реализации оставшаяся часть средств возвращается их собственнику в полной мере;
  • Привлечение к уголовной ответственности. Прецедентов подобных случаев не так много и они в основном применяются при злостном уклонении от выплат, а также явных попытках скрыться от исполнительных органов, имеющих на руках постановление о принудительном взыскании средств.

Стоит отметить, что сумма транспортного налога не такая уж и большая и для того, чтобы вследствие ее неуплаты обеспечивать себе ряд проблем, связанный с необходимостью оплаты пени, штрафа, реализации имущества в счет долга или привлечение к уголовной ответственности.

Источник: http://cabinet-lawyer.ru/avtopravo/chto-budet-yesli-ne-platit-transportnyy-nalog.html

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *